設為首頁 收藏本站 網站導航  
 
公司注冊
代理記賬
財務代理
代辦驗資
工商注冊年檢
審計評估
資質審批
稅務登記
一般納稅人申請
 
  詳細內容
您當前位置:<<詳細內容  

國元證券:融資融券業務試點管理辦法(2010年8月)

國元證券股份有限公司融資融券業務試點管理辦法

  

  第一章 總 則

  第一條 為規范公司融資融券業務試點,防范與融資融券業務有關的各類風險,保護證券投資者的合法權益,依據中國證監會《證券公司融資融券業務試點管理辦法》、《證券公司融資融券業務試點內部控制指引》等規定,制定本辦法。

  第二條 公司開展融資融券業務試點,應當遵守法律法規、部門規章和規范性文件的規定,加強內部控制,切實維護客戶資產的安全。

  第三條 本辦法所稱融資融券業務,是指向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出,并收取擔保物的經營活動。

  第四條 本辦法為公司開展融資融券業務試點的基本管理制度。

  公司相關機構和部門依據本辦法履行職責,根據法律法規、部門規章、規范性文件和本辦法,建立、完善制度和流程體系,提高管理和運作效率,促進融資融券業務健康發展。

  第二章 業務組織架構第一節 決策與授權體系第五條 公司建立融資融券業務的決策與授權體系,對融資融券業務實行集中統一管理。公司融資融券業務的決策與授權體系按照董事會——融資融券業務領導小組——業務執行部門——證券營業部的架構設立和運行。

  第六條董事會負責制定融資融券業務的基本管理制度,決定與融資融券業務有關的部門設置及部門職責,確定融資融券業務的總規

  模。

  第七條 公司融資融券業務領導小組由融資融券業務分管高管及相關部門負責人組成,由分管高管擔任組長。負責審議融資融券業務操作流程,批準從事融資融券業務的證券營業部,審定對單一客戶和單一證券的授信額度、融資融券的期限和利率(費率)、保證金比例和最低維持擔保比例、可充抵保證金的證券種類及折算率、客戶可融

  資買入和融券賣出的證券種類;根據董事會授權的融資融券業務總規

  模確定融資總規模和融券總規模;審議融資融券部等相關部門關于業務開展情況報告、業務風險監控和評估報告;決定重大風險處置方案等。

  第八條 業務執行部門以融資融券部為主,與研究中心、客戶服務總部、營銷經紀總部、客戶資金存管中心、信息技術部、財務會計部、合規管理部和風險監管部等部門協同配合。負責融資融券業務的具體管理和運作,制訂融資融券合同的標準文本,根據融資融券業務領導小組授權確定對具體客戶的授信額度,對證券營業部的業務操作進行審批、復核和監督等。

  第九條 證券營業部在公司總部的集中監控下,按照公司的統一規定和決定,具體負責客戶征信、簽約、開戶、保證金收取和交易執行等業務操作。

  未經公司總部批準,證券營業部禁止向客戶融資、融券,證券營業部禁止自行決定簽約、開戶、授信、保證金收取等應當由公司總部決定的事項。

  第二節 部門設置及各部門職責第十條 公司健全業務隔離制度,確保融資融券業務與證券資產管理、證券自營、投資銀行等業務在機構、人員、信息、賬戶等方面相互分離。

  第十一條 公司融資融券業務的決策和主要管理職責由公司總部承擔。融資融券業務的前、中、后臺相互分離、相互制約,各主要環節應當分別由不同的部門和崗位負責。融資融券部、研究中心、客戶服務總部、營銷經紀總部、客戶資金存管中心、信息技術部、資金計劃部、財務會計部、投資管理總部、法律事務部、風險監管部、合規管理部、稽核部等部門在具體管理和運作中履行相應的職責。

  中臺部門職責第十二條 融資融券部主要工作職責(包括但不限于,下同):

  

  (一)擬定融資融券業務相關管理制度和操作規程,建立統一的業務規則和標準;擬定融資融券合同的標準文本。

  

  (二)負責根據研究中心擬定的標的證券范圍與可充抵保證金證券范圍及其折算率,提出相關調整建議。

  

  (三)融資融券客戶的利率(費率)與期限管理。

  

  (四)擬定客戶信用評價標準,組織對客戶進行征信調查、信用評估。

  

  (五)授信評估與管理。

  

  (六)審核客戶信用賬戶的開戶、銷戶及賬戶信息變更。

  

  (七)審批客戶擔保物的提交、提取。

  

  (八) 擬定各項風險控制指標,監控融資融券業務信用風險。

  

  (九) 擬定平倉預案,執行強制平倉指令。

  

  (十)融資融券業務相關數據報送、信息披露,公司網站信息公告。(十一)組織證券營業部融資融券業務的培訓、投資者教育、督導及業務檢查;參與營業部融資融券專崗人員等崗位的考核。

  (十二)參與證券營業部融資融券業務考核;參與營業部融資融券業務相關崗位的考核。

  (十三)對證券營業部客戶身份審核和識別進行復核。

  (十四)參與擬定客戶準入條件和試點營業部的選擇標準。

  (十五)牽頭推進融資融券業務的其他工作。

  第十三條 研究中心主要工作職責:負責建立及維護可充抵保證金證券池、標的證券池;研究標的證券和可充抵保證金證券范圍及其折算率,定期出具相關報告,并適時提出調整報告;擬定公司標的證券、可充抵保證金證券范圍及其折算率確定及調整方案等;分析市場形勢,提出公司融資融券業務規模的建議;研究影響標的證券和可充抵保證金的證券價格波動的重大突發事件等。

  第十四條 客戶服務總部主要工作職責:根據融資融券業務需求,利用CRM 等系統,規劃客戶服務新流程并跟蹤優化;融資融券客戶分類分級管理;融資融券客戶服務突發事件和投訴糾紛應急處置;協助組織并指導證券營業部融資融券業務客戶服務和管理;協助融資融券部組織證券營業部投資者教育工作;協助融資融券部做好融資融券客戶數據挖掘和分析工作;協助融資融券部開展員工培訓和考核等工作。

  第十五條 營銷經紀總部主要工作職責:負責融資融券業務客戶普通賬戶的交易管理;審查證券營業部開展融資融券業務資格;協助客戶資格審查和篩選等。

  第十六條 客戶資金存管中心主要工作職責:負責客戶信用賬戶的日常管理;負責融資融券業務存管、結算業務。第十七條 信息技術部主要工作職責:負責融資融券業務技術系統的安裝、調試和優化;負責融資融券業務技術系統的集中管理和運行維護。

  第十八條 資金計劃部主要工作職責:根據公司確定的融資融券業務總規模以及資金數額、期限和成本的要求,根據業務進程負責籌措安排資金。

  第十九條 財務會計部主要工作職責:負責融資融券業務會計核算與監督;負責融資融券財務數據信息披露。

  第二十條 投資管理總部主要工作職責:遵循業務隔離制度,根據公司自營業務規劃,運用融券等策略,負責擬定可融券賣出的證券種類、數量、期限和融券成本。

  第二十一條 法律事務部主要工作職責:負責按公司規定對強制平倉后仍對公司造成的損失進行訴訟追償及處理相關法律糾紛。

  后臺部門職責第二十二條 風險監管部主要工作職責:負責對融資融券業務開展過程中的風險進行識別、評價和管理,對融資融券業務進行實時監控和風險量化分析,對高風險賬戶比例情況、壞賬情況、集中度、賬戶限額等進行分析評估,提出相應的控制措施;對審批客戶信用額度、強制平倉等重大事項提出意見或建議。

  第二十三條 合規管理部主要工作職責:負責融資融券業務的合規審查和合規咨詢;對融資融券業務進行合規性檢查,對相關部門或業務環節存在的違規行為或違規隱患提出整改意見;對與客戶簽訂融資融券合同等重大事項提出意見或建議。

  第二十四條 稽核部主要工作職責:負責對融資融券業務經營情況、風險監控、合規管理、制度流程的有效性和執行等情況的全面檢查,負責出具稽核報告。

  前臺部門職責第二十五條 證券營業部主要工作職責:

  (一) 開展客戶培育、市場推廣;處理客戶投訴、糾紛;進行客戶回訪。

  (二) 落實客戶適當性管理和服務,向客戶揭示風險,講解融資融券業務規則及合同條款。

  (三) 收集客戶征信材料并進行審核;對客戶金融資產及其他財產的審核,審查客戶的交易記錄、財產證明等文件的真實性;受理客戶最高融資融券額度和實際授信額度的申請。

  (四) 客戶身份審核和持續識別。

  (五) 審查客戶開立信用證券賬戶、信用資金賬戶的條件,辦理客戶信用賬戶的開立、銷戶、資料變更等業務。

  (六) 受理客戶擔保物提交、提取及實際授信額度申請以及交易委托等。

  (七) 通知客戶補足擔保物或自行了結相關融資融券合約。

  (八) 協助追償客戶未償還的負債。

  (九) 融資融券客戶資料的檔案管理。

  (十) 維護營業場所融資融券業務專欄,及時公告融資融券業務相關信息。

  (十一) 司法機關依法對客戶信用證券賬戶或信用資金賬戶記載的權益采取財產保全或者強制執行措施時,證券營業部應立即向合規管理部報告,并同時將相關的法律文書報送合規管理部。

  (十二) 受理客戶融資融券償還、結清利息、提前終止合約等業務申請,審查客戶提交的相關資料。(十三) 融資融券客戶信用賬戶與普通賬戶異常交易行為監控和管理。

  (十四) 及時向公司報告證券營業部應急突發事件,及時采取積極措施減少或消除事件不利影響。

  (十五) 及時向公司報告嚴重影響客戶償債能力的事件。

  (十六) 公司規定的其他職責。

  第三章 業務規則第二十六條 公司在證券登記結算機構分別開立融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶。

  融券專用證券賬戶用于記錄公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券,不得用于證券買賣;客戶信用交易擔保證券賬戶用于記錄客戶委托公司持有、擔保公司因向客戶融資融券所生債權的證券;信用交易證券交收賬戶用于客戶融資融券交易的證券結算;信用交易資金交收賬戶用于客戶融資融券交易的資金結算。

  第二十七條 公司在商業銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶。

  融資專用資金賬戶用于存放公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金;客戶信用交易擔保資金賬戶用于存放客戶交存的、擔保公司因向客戶融資融券所生債權的資金。

  第二十八條 公司向客戶融資、融券前,應辦理客戶征信,了解客戶的身份、財產與收入狀況、證券投資經驗和風險偏好,并以書面和電子方式予以記載、保存。公司制定選擇客戶的具體標準。對于有下列情形的客戶,公司不得向其融資融券:

  (一) 未按照要求提供有關情況的客戶;

  (二) 拒絕提供開展融資融券交易所需相關資料的客戶;

  (三) 公司內部員工及股東、關聯人;

  (四) 公司認定其證券投資經驗、風險承受能力不足以開展融資融券交易的客戶;

  (五) 信用交易黑名單客戶;

  (六) 反洗錢黑名單客戶;

  (七) 違反監管機構、自律組織和公司等規定擾亂金融市場秩序的客戶;

  (八) 曾經擾亂公司營業場所正常營業或工作秩序的客戶;

  (九) 被交易所限制交易未解除的客戶;

  (十) 其他監管機構處罰或者證券市場禁入的客戶 ;

  (十一) 其他法律法規禁止參與融資融券業務的客戶。

  第二十九條 公司向客戶融資、融券前,必須與其簽訂載入中國證券業協會規定的必備條款的融資融券合同,明確約定下列事項:

  

  (一)融資、融券的額度、期限、利率(費率)、利息(費用)的計算方式;

  

  (二)保證金比例、維持擔保比例、可充抵保證金的證券的種類及折算率、擔保債權范圍;

  (三) 追加保證金的通知方式、追加保證金的期限;

  

  (四)客戶清償債務的方式及證券公司對擔保物的處分權利;

  

  (五)融資買入證券和融券賣出證券的權益處理;

  

  (六)其他有關事項。第三十條 公司在融資融券合同中必須約定,客戶信用交易擔保證券賬戶內的證券和客戶信用交易擔保資金賬戶內的資金,為擔保公司因融資融券所生對客戶債權的信托財產。

  公司與客戶約定的融資、融券期限不得超過證券交易所規定的最長期限,且不得展期;融資利率不得低于中國人民銀行規定的同期金融機構貸款基準利率。

  第三十一條 公司與客戶簽訂融資融券合同后,根據客戶的申請,按照證券登記結算機構的規定,為其開立實名信用證券賬戶?蛻粲糜谝患易C券交易所上市證券交易的信用證券賬戶只能有一個?蛻粜庞米C券賬戶與其普通證券賬戶的開戶人的姓名或者名稱應當一致。

  客戶信用證券賬戶是公司客戶信用交易擔保證券賬戶的二級賬戶,用于記載客戶委托證券公司持有的擔保證券的明細數據。

  公司委托證券登記結算機構根據清算、交收結果等,對客戶信用證券賬戶內的數據進行變更。

  第三十二條 公司參照客戶交易結算資金第三方存管的方式,與其客戶及商業銀行簽訂客戶信用資金存管協議。公司在與客戶簽訂融資融券合同后,應當通知商業銀行根據客戶的申請,為其開立實名信用資金賬戶?蛻糁荒荛_立一個信用資金賬戶。

  第三十三條 公司向客戶融資,只能使用融資專用資金賬戶內的資金;向客戶融券,只能使用融券專用證券賬戶內的證券。

  公司為客戶融資買入、融券賣出的證券,不得超出證券交易所規定的范圍。

  第三十四條 公司經營融資融券業務,按照客戶委托發出證券交易、證券劃轉指令的,必須保證指令真實、準確。

  第三十五條 公司向全體客戶、單一客戶和單一證券的融資、融券的金額占凈資本的比例等風險控制指標,必須符合中國證監會的規定。

  第四章 債權擔保第三十六條 公司向客戶融資、融券,應當向客戶收取一定比例的保證金。保證金可以公司認可的證券充抵。

  第三十七條 公司將收取的保證金以及客戶融資買入的全部證券和融券賣出所得全部價款,分別存放在客戶信用交易擔保證券賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶,作為對該客戶融資融券所生債權的擔保物。

  第三十八條 公司逐日計算客戶交存的擔保物價值與其所欠債務的比例。當該比例低于最低維持擔保比例時,應當通知客戶在一定的期限內補交差額。

  客戶未能按期交足差額或者到期未償還債務的,公司應立即按照約定處分其擔保物。

  第三十九條 公司在司法機關依法對客戶信用證券賬戶或者信用資金賬戶記載的權益采取財產保全或者強制執行措施的情形下,必須處分擔保物,實現因向客戶融資融券所生債權,并協助司法機關執行。

  第五章 權益處理第四十條 對客戶信用交易擔保證券賬戶記錄的證券,由公司以自己的名義,為客戶的利益,行使對證券發行人的權利。公司行使對證券發行人的權利,必須事先征求客戶的意見,并按照其意見辦理。

  前款所稱對證券發行人的權利,是指請求召開證券持有人會議、參加證券持有人會議、提案、表決、配售股份的認購、請求分配投資收益等因持有證券而產生的權利。

  第四十一條 證券登記結算機構受證券發行人委托以現金形式分派投資收益的,公司在資金到賬后,通知商業銀行對客戶信用資金賬戶的明細數據進行變更。

  證券登記結算機構受證券發行人委托以證券形式分派投資收益的,應當將分派的證券記錄在公司客戶信用交易擔保證券賬戶內,并相應變更客戶信用證券賬戶的明細記錄。

  第四十二條 客戶融入證券后、歸還證券前,證券發行人分配投資收益、向證券持有人配售或者無償派發證券、發行證券持有人有優先認購權的證券的,公司按照融資融券合同的約定,向客戶收取與所融出證券可得利益相等的證券或者資金。

  第六章 信息披露及報告第四十三條 公司建立融資融券業務的信息披露制度,按照中國證監會及其派出機構、中國證券業協會、證券交易所的規定履行信息披露義務。

  公司指定專人負責有關信息的統計與復核,保證向中國證監會及其派出機構、中國證券業協會、證券交易所報送的信息真實、準確、完整。

  第四十四條 公司按照證券交易所的規定,在每日收市后向其報告當日客戶融資融券交易的有關信息。

  第四十五條 公司對資信不良、有違約記錄的融資融券業務客戶,必須記錄在案,并及時向中國證券業協會報告。

  第四十六條 公司在每一月份結束后規定時間內,向中國證監會、安徽證監局和證券交易所書面報告當月融資融券業務相關情況。

  第四十七條 公司建立融資融券業務內部報告制度,明確業務運作、風險監控、業務稽核及其他有關信息的報告路徑和反饋機制。

  第七章 內部控制第四十八條 公司開展融資融券業務試點,建立完備的管理制度、操作流程和風險識別、評估與控制體系,確保風險可測、可控、可承受。

  第四十九條 公司建立客戶選擇與授信制度,明確規定客戶選擇與授信的程序和權限:

  

  (一)制定公司融資融券業務客戶選擇標準和開戶審查制度,明確客戶從事融資融券交易應當具備的條件和開戶申請材料的審查要點與程序。

  

  (二)建立客戶信用評估制度,根據客戶身份、財產與收入狀況、證券投資經驗、風險偏好等因素,將客戶劃分為不同類別和層次,確定每一類別和層次客戶獲得授信的額度、利率或費率。

  

  (三)明確客戶征信的內容、程序和方式,驗證客戶資料的真實性、準確性,了解客戶的資信狀況,評估客戶的風險承擔能力和違約的可能性。

  

  (四)記錄和分析客戶持倉品種及其交易情況,根據客戶的操作情況與資信變化等因素,適時調整其授信等級。

  第五十條 公司印制并使用融資融券合同標準文本。融資融券合同標準文本的內容必須符合《證券公司融資融券業務試點管理辦法》和《融資融券合同必備條款》等規定。

  第五十一條 證券營業部在與客戶簽訂融資融券合同前,應向客戶履行以下告知義務:

  

  (一)以書面方式向其提示投資規模放大、對市場走勢判斷錯誤、因不能及時補交擔保物而被強制平倉等可能導致的投資損失風險。

  

  (二)指定專人向客戶講解融資融券的業務規則、業務流程和合同條款,并將融資融券交易風險揭示書交由客戶簽字確認。

  

  (三)告知客戶將信用賬戶出借給他人使用,可能帶來法律訴訟風險,提示客戶妥善保管信用賬戶卡、身份證件和交易密碼。

  第五十二條 公司在符合有關規定的基礎上,根據自身營運成本、市場狀況以及客戶資信等因素確定融資融券的利率與費率,并在營業場所內公示。

  第五十三條 公司在符合有關規定的基礎上,確定可充抵保證金證券的名單及折算率、標的證券名單、保證金比例和維持擔保比例,并在公司網站和營業場所融資融券專欄公示。

  第五十四條 公司融資融券部和證券營業部指定專人實時監控客戶擔保物價值與客戶債務價值及其比例的變動情況,當該比例低于合同約定的最低維持擔保比例時,應按照約定方式及時通知客戶補足擔保物,并采取必要的措施對通知時間、通知內容等予以留痕。

  第五十五條 公司制定強制平倉的業務規則和程序,當客戶未按規定補足擔保物或到期未償還債務時,立即強制平倉。平倉所得資金優先用于清償客戶所欠債務,剩余資金記入客戶信用資金賬戶。

  強制平倉指令由融資融券部發出和執行,發出平倉指令的崗位和執行平倉的崗位不得由同一人兼任。公司執行強制平倉的操作應當留痕。

  第五十六條 公司對融資融券業務的主要流程實行自動化管理。

  融資融券業務技術系統由信息技術部集中管理和運行維護。風險監管部和信息技術部負責建立融資融券業務的集中風險監控和異常交易監控系統,系統應具備業務數據集中管理、融資融券業務總量監控、信用賬戶分類監控、自動預警、異常交易監控等功能,并設置必要的開放功能或數據接口,以便監管部門能夠及時了解和檢查公司融資融券業務情況。

  第五十七條 公司采取有效措施,保障客戶資產的安全:

  

  (一)加強對業務流程、技術系統的管理,防止出現技術故障、操作失誤、制度與流程漏洞、員工道德風險等可能影響客戶資產安全的問題。

  

  (二)建立健全信用賬戶的管理和稽核制度,防止資產混用、賬戶混用、出借賬戶、虛假賬戶等問題。

  

  (三)按照約定方式為客戶提供對賬單,如實向證券登記結算機構、第三方存管銀行提供證券、資金明細數據,供客戶查詢。

  

  (四)客戶因自身債權債務原因,導致其資產被凍結、查封、劃扣等重大事項時,公司應及時通知客戶。

  第五十八條 公司建立以凈資本為核心的融資融券業務規模監控和調整機制:

  

  (一)根據監管要求和自身財務狀況,合理確定向全體客戶、單一客戶和單一證券的融資、融券的金額占凈資本的比例等風險控制指標。

  

  (二)對凈資本、流動性、資產負債等主要財務指標進行監測,并根據指標變化情況,及時調整融資融券業務規模。

  

  (三)通過集中風險監控系統實時監控客戶融資融券未補倉規模,并通過調整融資融券業務規模使公司凈資本等主要財務指標符合監管要求。第五十九條 財務會計部按照國家有關規定和監管要求,制定融資融券業務會計處理制度,審慎評估融資融券業務可能帶來的壞賬風險,在當期足額計提有關損失準備,并在會計報表中充分披露。

  第六十條 公司建立客戶檔案管理制度,加強對融資融券業務客戶資料的管理。

  第六十一條 公司加強對融資融券業務的風險監控和業務稽核。

  風險監控和業務稽核應當覆蓋事前、事中、事后的各個環節。

  第六十二條 公司業務管理和內控監督檢查部門發現有關部門及人員在融資融券業務中違反相關規定的,應予以制止,責令限期改正;

  拒不改正或者情節嚴重的,由公司視具體情形,對有關部門及人員進行責任追究,并納入績效考核范圍。

  第八章 附 則

  第六十三條本辦法由公司董事會負責解釋、修改。

  第六十四條本辦法經公司董事會審議通過后施行。


上一篇:沒有新聞了 下一篇:沒有新聞了
相關文章:
 
地址:長春市西安大路127-5號(川王;疱伇遍T天財大廈6樓)
電話:0431-87827201 電子郵件:[email protected]
Copyright©2010 版權所有·長春市天財財務 All rights reserved
后臺管理 | 網站導航
京ICP備10231897號 技術支持:新銳科技
北京快乐八工在线计划